В таблице 27 представлен прогноз баланса, в котором произойдут следующие изменения:
1) В 2009 г. основные средства увеличатся на 86 тыс. руб. по сравнению с 2008. Это связано с тем, что организацией были закуплены оргтехника, офисная мебель, а также несколько деревообрабатывающих станков и одна виброплита;
2) Строка «незавершенное строительство» в 2009 г. уменьшится на 182 тыс. руб. На этой строке числятся гаражи. На протяжении 2006,2007и 2008 г.г.они оставались недостроенными, но при этом их использовали. В 2009 г. часть этих гаражей достроят. В итоге внеоборотные активы уменьшатся на 96 тыс. руб.
3) Сырье и материалы увеличатся на 780 тыс. руб. В 2009 году было больше закуплено силикатного кирпича и облицовочного декоративного камня.
4) Расходы будущих периодов увеличатся на 21 тыс. руб. Это связано с тем, что будет продлена лицензия на осуществление деятельности организации и увеличено количество подписных изданий.
5) Прочие запасы и затраты увеличатся на 5399 тыс. руб., так как поступят денежные средства на расходы, не предусмотренные в смете.
6) Дебиторская задолженность снизится на 2635 тыс. руб. В судебном порядке были взысканы средства с ООО «Сервисстрой».
7) Денежные средства в 2009 г. увеличатся на 207 тыс. руб., так как ожидается поступление денежных средств в конце года от организации ООО «Инпром».
8) Чистая прибыль по решению собрания совета директоров в размере 749 тыс. руб. направляется на формирование нераспределенной прибыли для дальнейшей капитализации с целью приобретения основных фондов.
9) ООО «Надежда-1» планирует взять кредит в размере 12000 тыс. руб. в АКБ «Электроника» ОАО на строительство складов под лесоматериалы.
10) Будет погашена задолженность, в частности перед ОАО «Портландцемент» и задолженность перед поставщиками и подрядчиками уменьшится на 2635 тыс. руб.
11) Кредиторская задолженность снизится на 1483 тыс. руб.
Таблица 28 – Прогноз баланса ООО «Надежда-1» на 2008 г.
Актив |
Факт 2008 г. |
Прогноз на 2009 год |
Изменение прогноза от факта 2008г. | |
1. Внеоборотные активы | ||||
Основные средства |
39 |
125 |
86 | |
Незавершенное строительство |
576 |
394 |
-182 | |
Итого по разделу 1 |
615 |
519 |
-96 | |
2. Оборотные активы | ||||
Запасы: |
16618 |
22818 |
6200 | |
в т.ч. Сырье, материалы и другие ценности |
3220 |
4000 |
780 | |
Расходы будущих периодов |
47 |
68 |
21 | |
Прочие запасы и затраты |
13351 |
18750 |
5399 | |
Дебиторская задолженность (в течение 12 месяцев) |
10539 |
7904 |
2635 | |
В том числе покупатели и заказчики |
10026 |
7519 |
2507 | |
Денежные средства |
57 |
264 |
207 | |
Итого по разделу 2 |
27214 |
30986 |
3772 | |
Баланс |
27829 |
31505 |
3676 | |
Пассив | ||||
. Капитал и резервы | ||||
Уставный капитал |
15 |
15 |
0 | |
Нераспределенная прибыль (непокрытый |
16 |
765 |
749 | |
убыток) | ||||
Итого по разделу 3 |
31 |
780 |
749 | |
Долгосрочные обязательства | ||||
Займы и кредиты |
7590 |
12000 |
0 | |
Итого по разделу 4 |
7590 |
12000 |
0 | |
Краткосрочные обязательства | ||||
Кредиторская задолженность |
20208 |
18725 |
-1483 | |
в т. ч. поставщики и подрядчики |
18578 |
15943 |
-2635 | |
задолженность перед персоналом организации |
264 |
780 |
516 | |
задолженность перед государственными внебюджетными фондами |
436 |
814 |
378 | |
задолженность по налогам и сборам |
868 |
1008 |
140 | |
прочие кредиторы |
62 |
180 |
118 | |
Итого по разделу 5 |
20208 |
18725 |
-1483 | |
Баланс |
27829 |
31505 |
3676 |
Статьи по финансам:
Анализ и оценка финансовой устойчивости организации
Финансовая устойчивость предприятия – это способность субъекта хозяйствования функционировать и развиваться в изменяющейся внутренней и внешней среде, гарантирующее его платежеспособность и инвестиционную привлекательность в долгосрочной перспективе в границах допустимого уровня риска. Кроме того, ...
Сводная оценка финансового состояния промышленного предприятия
ОАО «Челябинский завод промышленных тракторов» - крупнейшая в странах СНГ машиностроительная компания по разработке и производству промышленных тракторов и двигателей к ним, располагающая большим технологическим и производственным потенциалом. Является одним из новых и привлекательных корпоративных ...
Анализ ликвидности и платежеспособности организации
финансовый устойчивость ликвидность Задача анализа ликвидности и платежеспособности возникает в связи с необходимостью давать оценку кредитоспособности предприятия, то есть его способности своевременно и полностью рассчитываться по всем своим обязательствам. Расчет абсолютных показателей ликвидност ...