Влияние предложенных мероприятий на финансово-хозяйственные результаты учреждения
В ходе предложенных мероприятий результативность основной деятельности Учреждения вырастет. Сравнительная оценка результатов деятельности до и после внедрения мероприятий представлена в таблице 3.11.
На основании представленных данных видно, что фактический объем, оказанных услуг вырастет на 0,23%, а выполнение плана по проведению спортивно-зрелищных мероприятий – на 3,33%.
Таблица 3.11 – Сравнительная оценка результативности основной деятельности до и после внедрения мероприятия, %
Показатели |
До мероприятия |
После мероприятия |
Отклонения |
Динамика потребителей услуг |
93,28 |
93,28 |
0 |
Загрузка |
94,34 |
94,57 |
0,23 |
Выполнение плана по проведению спортивно-зрелищных мероприятий |
93,33 |
96,67 |
3,33 |
Кадровое обеспечение деятельности |
100,00 |
100,00 |
0 |
Ср. результативность |
95,24 |
96,13 |
0,89 |
Общая результативность основной деятельности Учреждения вырастет на 0,89%.
Доля затрат на коммунальные и транспортные расходы в структуре субсидии, выделяемой на выполнение муниципального задания, будет снижена (см. табл. 3.12).
Расчет произведен исходя из доли соотношения затрат:
– на бюджетные расходы – 75%;
– на внебюджетные расходы – 25%;
– установка ГБО произведена за счет внебюджетных средств.
На основании представленных данных видно, что доля затрат на коммунальные и транспортные расходы в структуре субсидии будет снижена на 1,67%. В абсолютном выражении сумма коммунальных и транспортных затрат будет сокращена на 2 231 тыс. руб. или 10,51%.
Таблица 3.12 – Доля затрат на коммунальные и транспортные расходы в структуре субсидии до и после внедрения мероприятий, %
Показатель |
До мероприятий |
После мероприятий |
Отклонения |
Транспортные услуги |
0,14 |
0,08 |
-0,05 |
Коммунальные услуги |
15,75 |
14,14 |
-1,62 |
Влияние предложенных мероприятий на эффективность использования материальных ресурсов по приносящей доход деятельности представлено в таблице 3.13.
Таблица 3.13 – Оценка эффективности предложенных мероприятий
Показатели |
До мероприятий |
После мероприятий |
Отклонения | |
Сумма |
% | |||
Выручка, тыс. руб. |
49 687 |
49 687 |
0 |
0,00 |
Себестоимость, тыс. руб. |
40 812 |
40 096 |
-716 |
-1,75 |
Материальные затраты, тыс. руб. |
18 073 |
17 357 |
-716 |
-3,96 |
Материалоемкость, тыс. руб. |
0,36 |
0,35 |
-0,01 |
-3,96 |
Материалоотдача, тыс. руб. |
2,75 |
2,86 |
0,11 |
4,12 |
Удельный вес материальных затрат в себестоимости, % |
44,28 |
43,29 |
-0,99 |
Статьи по финансам:
Государственные заимствования и гарантии
Необходимо отметить, что формирование дополнительных финансовых ресурсов в руках государства (муниципального образования) путем выпуска и реализации государственных займов (облигаций и других ценных бумаг) является одной из форм государственных (муниципальных) кредитных отношений. Государство неодн ...
Системные риски
Под системными рисками понимаются риски, которые присущи работе не с отдельными ценными бумагами, а с теми или иными совокупностями ценных бумаг, в большей или меньшей степени для каждой из входящих в такую совокупность ценных бумаг. Системные риски носят также название "риск инвестиционного п ...
Классификация финансовых рисков
Финансовый риск возникает в процессе отношений предприятия с финансовыми институтами (банками, финансовыми, инвестиционными,. Страховыми компаниями, биржами и др.). Причины финансового риска – инфляционные факторы, рост учетных ставок банка, снижение стоимости ценных бумаг и др. Финансовые риски по ...