Анализ денежных средств коэффициентным методом

Информация о финансах » Анализ денежных потоков предприятия » Анализ денежных средств коэффициентным методом

Страница 2

Таблица 3.6 Исходные данные для анализа финансовых коэффициентов за 2009-2011 гг., тыс. рублей

Показатели	2009 г.	2010 г.	2011 г.	Абсолютное отклонение 2011 г. от 2009 г.
Общая величина поступлений денежных средств по текущей деятельности	156396	176063	125652	-30744
Общая величина использованных денежных средств на текущую деятельность	149183	177784	107428	-41755
Выплаты по долго- и краткосрочным кредитам и займам	35800	73044	-	-35800
Прирост (снижение) остатка материальных оборотных активов	37255	17196	-12087	-49342
Чистый денежный поток по текущей деятельности	28137	24321	14009	-14128
Прирост внеоборотных активов	-6169	-8815	-9336	-15505
Чистая прибыль	-11436	16617	-17922	-6486
Положительный денежный поток за период	156396	176063	125652	-30744
Средняя величина остатка денежных средств	5832	8578	16831	10999
Прибыль от продаж за период	9750	17695	20724	10974
Отрицательный денежный поток за период	149183	177784	107428	-41755
Средняя величина денежных средств за период	5832	8578	16831	10999

На основе данных таблицы 3.6 все коэффициенты рассчитаны в таблице 3.7

Таблица 3.7 – Анализ финансовых коэффициентов за 2009 – 2011 гг.

Показатели	2009 г.	2010 г.	2011 г.	Абсолютное отклонение 2011 г. от 2009 г.
Коэффициент текущей платежеспособности	1,05	0,99	1,17	0,12
Коэффициент достаточности чистого денежного потока	0,39	0,27	-1,16	-1,55
Коэффициент эффективности денежных потоков	0,19	0,14	0,13	-0,06
Коэффициент реинвестирования денежных потоков	-4,56	2,76	-1,5	3,06
Коэффициент рентабельности среднего остатка денежных средств	-1,96	1,94	-1,06	-0,9
Коэффициент рентабельности положительного денежного потока	-0,07	0,09	-0,14	-0,07
Коэффициент рентабельности денежных затрат по текущей деятельности	-0,07	-0,10	-0,19	-0,12
Коэффициент рентабельности оттока денежных средств	-0,08	-0,09	-0,17	-0,09
Коэффициент обеспеченности денежными средствами	14,27	17,61	57,19	42,92

Страницы: 1 2 3 4

Статьи по финансам:

Кредит и его роль в деятельности коммерческой организации
Важной составляющей финансового потока наряду с деньгами являются вспомогательные финансовые инструменты – например кредиты – банковские и коммерческие. Коммерческие кредиты широко используются предприятиями, так как это не только необходимо, но и выгодно. Однако внедрение в практику расчетов вексе ...

Транспортный налог как объект налогового администрирования
Порядок исчисления и уплаты транспортного налога регулируется главой 28 "Транспортный налог" Налогового кодекса Российской Федерации и законами субъектов Российской Федерации. Под объектом налогообложения транспортным налогом следует понимать автомобили, мотоциклы, мотороллеры, автобусы и ...

Альтернативные методики оценки финансового состояния кредитной организации
Рассмотрев выше обязательную для всех банков методику оценки финансового состояния кредитных организаций, далее необходимо изучить существующие альтернативные методики по оценке финансового состояния коммерческого банка. Одна из наиболее известных зарубежных методик – методика CAMEL(S). Ее название ...

Анализ денежных средств коэффициентным методом

Главное меню