Анализ денежных средств коэффициентным методом

Информация о финансах » Анализ денежных потоков предприятия » Анализ денежных средств коэффициентным методом

Страница 2

Таблица 3.6 Исходные данные для анализа финансовых коэффициентов за 2009-2011 гг., тыс. рублей

Показатели	2009 г.	2010 г.	2011 г.	Абсолютное отклонение 2011 г. от 2009 г.
Общая величина поступлений денежных средств по текущей деятельности	156396	176063	125652	-30744
Общая величина использованных денежных средств на текущую деятельность	149183	177784	107428	-41755
Выплаты по долго- и краткосрочным кредитам и займам	35800	73044	-	-35800
Прирост (снижение) остатка материальных оборотных активов	37255	17196	-12087	-49342
Чистый денежный поток по текущей деятельности	28137	24321	14009	-14128
Прирост внеоборотных активов	-6169	-8815	-9336	-15505
Чистая прибыль	-11436	16617	-17922	-6486
Положительный денежный поток за период	156396	176063	125652	-30744
Средняя величина остатка денежных средств	5832	8578	16831	10999
Прибыль от продаж за период	9750	17695	20724	10974
Отрицательный денежный поток за период	149183	177784	107428	-41755
Средняя величина денежных средств за период	5832	8578	16831	10999

На основе данных таблицы 3.6 все коэффициенты рассчитаны в таблице 3.7

Таблица 3.7 – Анализ финансовых коэффициентов за 2009 – 2011 гг.

Показатели	2009 г.	2010 г.	2011 г.	Абсолютное отклонение 2011 г. от 2009 г.
Коэффициент текущей платежеспособности	1,05	0,99	1,17	0,12
Коэффициент достаточности чистого денежного потока	0,39	0,27	-1,16	-1,55
Коэффициент эффективности денежных потоков	0,19	0,14	0,13	-0,06
Коэффициент реинвестирования денежных потоков	-4,56	2,76	-1,5	3,06
Коэффициент рентабельности среднего остатка денежных средств	-1,96	1,94	-1,06	-0,9
Коэффициент рентабельности положительного денежного потока	-0,07	0,09	-0,14	-0,07
Коэффициент рентабельности денежных затрат по текущей деятельности	-0,07	-0,10	-0,19	-0,12
Коэффициент рентабельности оттока денежных средств	-0,08	-0,09	-0,17	-0,09
Коэффициент обеспеченности денежными средствами	14,27	17,61	57,19	42,92

Страницы: 1 2 3 4

Статьи по финансам:

Общая характеристика налога на прибыль
Налог на прибыль наряду с налогом на добавленную стоимость является составным элементом налоговой системы России и служит инструментом перераспределения национального дохода. Однако в отличие от НДС данный налог является прямым, т.е. его окончательная сумма целиком и полностью зависит от конечного ...

Особенности механизма бюджетного финансирования и кредитования
Осуществление расходов бюджета достигается при помощи бюджетного финансирования. Под ним понимается система предоставления денежных средств предприятиям, организациям и учреждениям на проведение мероприятий, предусмотренных бюджетом. Бюджетное финансирование базируется на определенных принципах, ха ...

Системные риски
Под системными рисками понимаются риски, которые присущи работе не с отдельными ценными бумагами, а с теми или иными совокупностями ценных бумаг, в большей или меньшей степени для каждой из входящих в такую совокупность ценных бумаг. Системные риски носят также название "риск инвестиционного п ...

Анализ денежных средств коэффициентным методом

Главное меню