Международный опыт организации финансового контроля за правонарушениями в экономике

Для борьбы с легализацией (отмыванием) денег были созданы различные организации, основной задачей которых является изучение и выработка мер противодействия такому экономическому процессу как легализация (отмывание) денег. Одной из первых международной организацией стала ФАТФ.

ФАТФ (Financial Action Task Force - FATF) - Группа разработки финансовых мер борьбы с "отмыванием" денег является межправительственным органом, который был создан в Париже (Франция), на саммите стран Большой семерки (G7) в 1989 году. Необходимость создания такого органа была вызвана возрастающей обеспокоенностью мирового сообщества проблемой "отмывания" денег. Решением глав государств и правительств Большой семерки, а также Президента Европейской Комиссии (ЕК), в ФАТФ вошли, кроме государств Большой семерки и членов ЕК, еще восемь других стран. На ФАТФ была возложена ответственность за исследованием методов и тенденций в "отмывании" денег, мониторинг мер, нацеленных на борьбу с этим явлением, принятых на национальном и международном уровнях, а также разработка мер, которые необходимо задействовать (принять) для борьбы с "отмыванием" денег. Уже в апреле 1990 года, почти через год после создания, ФАТФ предоставила отчет, который содержал "Сорок рекомендаций", определяющих меры, внедрение которых является необходимым условием эффективной борьбы с "отмыванием" денег. На протяжении 1991-1992 годов членство ФАТФ расширилось от первоначальных 16 до 28 членов.

Исходя из функций, возложенных на ФАТФ, и ее целей, можно определить, что ФАТФ - это орган, деятельность которого направлена на выработку необходимой политической воли для проведения реформ в сфере законодательства и регуляторной политики для повышения эффективности борьбы с отмыванием денег на национальном уровне каждого отдельного государства. ФАТФ осуществляет анализ и контроль за введением ее членами мер борьбы с "отмыванием" денег и продвигает на международном уровне идею необходимости внедрения всеми странами таких мер. Для выполнения поставленных задач ФАТФ тесно сотрудничает с другими международными организациями, которые задействованы в борьбе с отмыванием денег. ФАТФ не имеет определенного устава, и продолжительность ее деятельности не ограничена, Группа пересматривает свою миссию каждые пять лет и зависит от волеизъявления стран, которые ее основали. Она продолжит выполнять свои функции после указанной даты только в том случае, если страны-члены группы согласятся с необходимостью ее существования. Официальные языки ФАТФ – английский и французский.

Развернутая структура задач, возложенных на ФАТФ, имеет следующий вид: распространение информации относительно противодействия "отмыванию" денег во всех регионах мира.

ФАТФ оказывает содействие установлению международной сети противодействия "отмыванию" денег, основанной на расширении членства в ней, созданию региональных органов такого противодействия в разных частях мира, а также тесному сотрудничеству с соответствующими международными организациями. Контроль над выполнением и соблюдением государствами-членами ФАТФ "Сорока рекомендаций". Все государства-члены ФАТФ проверяются на предмет выполнения этих рекомендаций. Проверка имеет двухсторонний подход: ежегодная самооценка и более детальная процедура взаимной оценки. Изучение и пересмотр методов и тенденций в "отмывании" денег и разработка соответствующих контрмер.

"Отмывание" денег - деятельность, которая развивается, и поэтому требует постоянного мониторинга. Члены ФАТФ собирают информацию относительно тенденций в "отмывании" денег чтобы обеспечить современность и эффективность "Сорока рекомендаций".

Для решения задач, возложенных на ФАТФ, в рабочем порядке, несколько раз в год проводятся пленарные заседания и совещания. На них присутствуют эксперты в сфере юриспруденции, финансов и законодательства. Основные вопросы, рассматриваемые на пленарных заседаниях - это вопросы выработки политики и международных инициатив ФАТФ. Обсуждения охватывают проблемы анализа новых тенденций в "отмывании" денег и соответствующих контрмер, контроля над выполнением этих контрмер, содействие установлению международной сети борьбы с "отмыванием" денег и др.

Статьи по финансам:

Основные формы и виды лизинга
Виды лизинговых отношений дифференцируются в зависимости от: – форм организации сделок, их продолжительности; – объемов обязанностей сторон; – особенностей объектов лизинга и условий их амортизации; – типов лизинговых платежей; – отношения к налоговым льготам; – сектора рынка; Внутренний лизинг – о ...

Организация учета и налогообложения физических лиц и индивидуальных предпринимателей
Составляется план подготовительных мероприятий, который подписывается начальником отдела налогообложения физических лиц и утверждается начальником ИМНС. Он содержит: 1.Разработка проекта решения о проведении учета налогоплательщиков и вынесение его на рассмотрение райисполкома. 2.Составление плана ...

Пути развития банковского сектора в Российской Федерации и диверсификация банковских кредитов и ссуд
Диверсификация кредитов – это распределение вкладываемых или кредитуемых в экономику денежных капиталов между разными объектами с целью снижения риска потерь и в надежде получить более высокий доход. Российский банковский сектор в последние годы переживает этап системного реформирования. Потребност ...