Международный опыт организации финансового контроля за правонарушениями в экономике

Для борьбы с легализацией (отмыванием) денег были созданы различные организации, основной задачей которых является изучение и выработка мер противодействия такому экономическому процессу как легализация (отмывание) денег. Одной из первых международной организацией стала ФАТФ.

ФАТФ (Financial Action Task Force - FATF) - Группа разработки финансовых мер борьбы с "отмыванием" денег является межправительственным органом, который был создан в Париже (Франция), на саммите стран Большой семерки (G7) в 1989 году. Необходимость создания такого органа была вызвана возрастающей обеспокоенностью мирового сообщества проблемой "отмывания" денег. Решением глав государств и правительств Большой семерки, а также Президента Европейской Комиссии (ЕК), в ФАТФ вошли, кроме государств Большой семерки и членов ЕК, еще восемь других стран. На ФАТФ была возложена ответственность за исследованием методов и тенденций в "отмывании" денег, мониторинг мер, нацеленных на борьбу с этим явлением, принятых на национальном и международном уровнях, а также разработка мер, которые необходимо задействовать (принять) для борьбы с "отмыванием" денег. Уже в апреле 1990 года, почти через год после создания, ФАТФ предоставила отчет, который содержал "Сорок рекомендаций", определяющих меры, внедрение которых является необходимым условием эффективной борьбы с "отмыванием" денег. На протяжении 1991-1992 годов членство ФАТФ расширилось от первоначальных 16 до 28 членов.

Исходя из функций, возложенных на ФАТФ, и ее целей, можно определить, что ФАТФ - это орган, деятельность которого направлена на выработку необходимой политической воли для проведения реформ в сфере законодательства и регуляторной политики для повышения эффективности борьбы с отмыванием денег на национальном уровне каждого отдельного государства. ФАТФ осуществляет анализ и контроль за введением ее членами мер борьбы с "отмыванием" денег и продвигает на международном уровне идею необходимости внедрения всеми странами таких мер. Для выполнения поставленных задач ФАТФ тесно сотрудничает с другими международными организациями, которые задействованы в борьбе с отмыванием денег. ФАТФ не имеет определенного устава, и продолжительность ее деятельности не ограничена, Группа пересматривает свою миссию каждые пять лет и зависит от волеизъявления стран, которые ее основали. Она продолжит выполнять свои функции после указанной даты только в том случае, если страны-члены группы согласятся с необходимостью ее существования. Официальные языки ФАТФ – английский и французский.

Развернутая структура задач, возложенных на ФАТФ, имеет следующий вид: распространение информации относительно противодействия "отмыванию" денег во всех регионах мира.

ФАТФ оказывает содействие установлению международной сети противодействия "отмыванию" денег, основанной на расширении членства в ней, созданию региональных органов такого противодействия в разных частях мира, а также тесному сотрудничеству с соответствующими международными организациями. Контроль над выполнением и соблюдением государствами-членами ФАТФ "Сорока рекомендаций". Все государства-члены ФАТФ проверяются на предмет выполнения этих рекомендаций. Проверка имеет двухсторонний подход: ежегодная самооценка и более детальная процедура взаимной оценки. Изучение и пересмотр методов и тенденций в "отмывании" денег и разработка соответствующих контрмер.

"Отмывание" денег - деятельность, которая развивается, и поэтому требует постоянного мониторинга. Члены ФАТФ собирают информацию относительно тенденций в "отмывании" денег чтобы обеспечить современность и эффективность "Сорока рекомендаций".

Для решения задач, возложенных на ФАТФ, в рабочем порядке, несколько раз в год проводятся пленарные заседания и совещания. На них присутствуют эксперты в сфере юриспруденции, финансов и законодательства. Основные вопросы, рассматриваемые на пленарных заседаниях - это вопросы выработки политики и международных инициатив ФАТФ. Обсуждения охватывают проблемы анализа новых тенденций в "отмывании" денег и соответствующих контрмер, контроля над выполнением этих контрмер, содействие установлению международной сети борьбы с "отмыванием" денег и др.

Статьи по финансам:

Стандартные налоговые вычеты
При определении размера налоговой базы по доходам, облагаемым по налоговой ставке 13 %, налогоплательщик имеет право на получение следующих стандартных налоговых вычетов (ст. 218 НК РФ): 1. в размере 3000 руб. за каждый месяц налогового периода распространяется на следующие категории налогоплательщ ...

Экономическая сущность финансовых рисков
Основной предпринимательской деятельности в условиях рыночной экономики является получение прибыли, однако в полной мере предвидеть ее результат невозможно, поскольку хозяйствующие субъекты сталкиваются с различными видами рисков, осложняющих их деятельность. Категория риска используется многими на ...

Сценарии безинфляционной политики
Основой для перспективных расчетов долговой ситуации взята «Концепция бюджетной политики на долгосрочную перспективу», принятая Министерством финансов РФ в августе 2000 г. В ней заданы основные макроэкономические параметры страны вплоть до 2015 г. Данный временной горизонт вполне подходит и для изу ...