Организация надзорной деятельности как элемент механизма противодействия правонарушений

Таблица 3.2.1 Состав и структура сомнительных экономических сделок, аккумулируемых КФМ (лист 2 раздаточного материала)

Из приведенной выше таблицы индикаторов - типологов выявленных нарушений наиболее встречаемыми являются 6 основных, составляющих в сумме 760 560 сообщений о нарушениях или 47,81 % в 2011 году и 166 657 сообщений о нарушениях или 49,59 % в 2010 году, а именно:

1. Крупные операции с наличностью. 61091 нарушение или 18,18 % в 2010 году, 283 368 нарушений или 17,79 % в 2011 году. Преступники часто накапливают большие количества банкнот низкого номинала при торговле незаконными веществами или товарами, а также заработанные в не контролируемых наличных операциях. Преступник должен провести эти банкноты через банковскую систему, чтобы реализовать всю стоимость банкнот.

2. Нетипичный или неэкономичный перевод средств в (или из) иностранных стран. 38175 нарушений или 11,36 % в 2010 году, 176147 нарушений или 11,06 % в 2011 году. Преступник переводит денежные средства за границу без какой-либо бизнес цели.

3. Нереальное богатство, учитывая профиль деятельности клиента. 22137 нарушений или 6,58 % в 2010 году, 94264 нарушения или 5,91 % в 2011 году. Нарушения в которых лица с незначительным доходом или даже безработные вносят (переводят) на счета большие суммы денег, хотя реальный преступник не известен.

4. Необычная бизнес-деятельность или операция. 15272 нарушений или 4,55% в 2010 году, 68927 нарушений или 4,33 % в 2011 году. Движение средств, связанное с расходами или более низкой ставкой дохода без видимой компенсации для клиента, могут указывать, что бизнес больше заинтересован в перемещении средств через финансовую систему, чем в получении дохода.

Статьи по финансам:

Факторный анализ прибыли от продаж
Факторный анализ прибыли от продаж необходим для оценки резервов повышения эффективности производства, т.е. основной задачей факторного анализа является поиск путей максимизации прибыли компании. Кроме того, факторный анализ прибыли от продаж является обоснованием для принятия управленческих решени ...

Четвертичный сектор - ключевой фактор антикризисной стратегии города и региона
С общей стагнацией экономики, и прежде всего с резким упадком занятости в обрабатывающей промышленности, в последние десятилетия сталкиваются многие страны. Яркий пример подобных бедствий дает экономика России и особенно российской провинции, что ставит вопрос о формировании стратегии выхода из кри ...

Объект налогообложения, налоговая база, ставки налога
Прежде чем выбрать объект налогообложения важно тщательно изучить планируемые в следующем налоговом периоде расходы, поскольку от их характера будет зависеть величина налоговой нагрузки, и, соответственно, выбор оптимального объекта налогообложения. Пункт 1 ст. 346.14 НК предлагает налогоплательщик ...